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對一個企業(yè)而言，有效解決資金困難，建立健康暢通的資金流，顯然將在增加業(yè)務量、拓展業(yè)務范圍方面助企業(yè)一臂之力。那么，企業(yè)疏通資金流到底有哪些法則呢？

做好財務計劃

在進行融資之前，企業(yè)的管理者特別是財務人員應對企業(yè)狀況進行全面考察。在這一步驟中應該進行財務評價和分析資金來源，即對企業(yè)經(jīng)營狀況進行簡要回顧，包括：從經(jīng)濟角度考慮市場正常與否；企業(yè)的市場地位；投入經(jīng)營幾年來的毛利額；對設備或物資的不斷變化的需要；以及薪金、稅收和其他主要開支和所有可能影響資金需求的預期變化。同時根據(jù)財務記錄，進行盈虧預測和預估資金平衡表，預測現(xiàn)金流。企業(yè)要本著“量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌調(diào)度”的原則，通過資金計劃來調(diào)控余缺，把資金資源用好、用活、用足。資金收支計劃的編制要科學、可行和合理，要充分考慮各項重大收支項目。在執(zhí)行過程中要嚴格控制計劃外開支項目，并跟蹤收入計劃的同步落實情況。每月末要對本月資金計劃的執(zhí)行情況進行分析和考核，以維護資金計劃的嚴肅性和規(guī)范性。

選擇合適的融資渠道

企業(yè)可以采用的融資方式有：向交易伙伴融資、向第三方商人融資、向金融機構融資或上市融資等。企業(yè)要提高融資渠道的多樣性，根據(jù)具體情況靈活選擇各種方式的融資渠道。例如：民營出口型企業(yè)可以選擇出口打包貸款、進出口銀行發(fā)放的專項用于扶持機電產(chǎn)品和高新技術產(chǎn)品出口的中短期額度貸款、出口押匯、出口退稅質(zhì)押貸款、國際保理、出口信用保險、進口開證（免保證金）、進口押匯、開立遠期銀行承兌匯票、辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)等。通過以上渠道的組合，可以基本滿足民營出口型企業(yè)開展出口業(yè)務時對資金的需求。

評估企業(yè)價值

定期評估企業(yè)的價值，如每年都做年報，這樣就可以通過數(shù)據(jù)逐年進行直觀的比較。然而，數(shù)字也會有欺騙性。例如，一家企業(yè)如果最近賣掉了一部分業(yè)務部門，數(shù)字就會很可觀。但是如果同將來的發(fā)展和未來的利潤聯(lián)系起來，結(jié)果又會怎樣呢？削減銷售隊伍也能夠降低經(jīng)營成本。但是，銷售力量減弱很可能會給今后幾個月的營業(yè)收入帶來一定影響。因此，評估應充分考慮所有因素，只要這些因素與利潤、企業(yè)發(fā)展、顧客增加、競爭關系、行業(yè)地位和社會形象有關。評估也有助于決定是否應該尋求新貸款或其他融資形式，壯大企業(yè)或者使企業(yè)擴展到新的經(jīng)營領域。

進行有效的現(xiàn)金管理

要有效降低資金使用成本，如對現(xiàn)金、支票和其他可生息應收款項要及時存進銀行。規(guī)定每月在同一時間上繳發(fā)貸憑證。不要把資金閑置在無息或低息賬戶上，哪怕是很短一段時間。迅速支付各種票據(jù)，最好在最后期限以前支付，以保持良好的信用。盡可能用現(xiàn)金支付或及早付款，以便充分享用供應廠商和合同廠家提供的折扣。與債權人和顧客間保持緊密聯(lián)系，迅速解決與支付有關的麻煩。讓債權人充分了解企業(yè)的業(yè)務性質(zhì)、季節(jié)因素和其他可能干擾現(xiàn)金流的問題。

強化應收賬款管理

隨著企業(yè)業(yè)務的不斷拓展，因商業(yè)信用賒銷引起的逾期應收、預付賬款，因市場瞬息萬變造成的長期滯銷壓庫商品，已成為資金沉淀的兩大難題。要提高資產(chǎn)運行質(zhì)量，就一定要將這兩塊呆滯的資產(chǎn)盤活，使其參加正常的流動循環(huán)。

要強化資金風險意識，重視客戶資信調(diào)查、嚴格控制結(jié)算方式、強化合同管理。在內(nèi)部建立對應收賬款的動態(tài)管理制度、對追債部門的獎勵制度，以及業(yè)務人員的獎金與應收賬款掛鉤等制度，充分運用信用保險，減少風險。此外，民營企業(yè)特別是大的集團公司可以借鑒商業(yè)銀行經(jīng)營運作機制，按照“總量控制、逐步跟蹤、有償使用、效益優(yōu)先”的資金管理原則，建立統(tǒng)一的資金調(diào)度中心，將對子公司（業(yè)務部）資金授信額度與銷售計劃、投資、積累掛鉤，壓縮不合理的資金占用情況，提高資金使用效益。